根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2020年5月29日至2020年6月23日对郑州青屏矿业技术服务有限公司2018至2019年度财务收支进行了报送审计。现将审计结果公告如下：

　一、基本情况

（一）人员及机构设置情况

郑州青屏矿业技术服务有限公司成立于2003年10月24日，位于新密市西大街西段北侧。公司于2017年3月改制为新密市国资委100%控股公司。公司业务范围有工程测量、地籍测绘信息咨询、技术服务等。公司目前从业人员31人，设立了测绘一部、测绘二部、办公室等三个部门。

（二）财务收支情况

郑州青屏矿业技术服务有限公司2018年度账面反映营业收入3,959,223.33元,营业成本1,118,138.18元,营业税金及附加67,110.36元,管理费用2,474,488.71元,财务费用-1,228.60元；营业利润300,714.68元;所得税费用39,391.36元;净利润261,323.32元。

郑州青屏矿业技术服务有限公司2019年度账面反映营业收入3,568,001.01元,营业成本1,662,732.00元,营业税金及附加6,956.97元,管理费用2,158,081.62元,财务费用-3,791.59元；营业利润-255,977.99元;营业外支出3139.40元,利润总额-259,117.39元;所得税费用17,840.01元,净利润-276,957.40元。

（三）资产、负债、净资产情况

截至2019年12月31日,郑州青屏矿业技术服务有限公司账面反映资产总额4,910,228.87元,其中:货币资金1,716,725.45元,应收票据30,000.00元,应收账款284,000.00元,其他应收款803,705.00元,固定资产2,075,798.42元。账面反映负债114,775.62元, 其中：预收账款60,000.00元，应交税费54,775.62元，未分配利润3,695,453.25元,实收资本1,100,000.00元;所有者权益合计4,795,453.25元。

　二、审计评价意见

审计结果表明，郑州青屏矿业技术服务有限公司2018至2019年度会计资料基本真实地反映了该单位资产负债情况及年度财务收支状况，会计核算基本符合《中华人民共和国会计法》和《企业会计制度》的规定，但仍存在债权长期挂账、内控制度不健全“三重一大”执行不到位、政企不分人员混岗等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）青屏高管在其他公司兼职

（二）收入未及时上缴财政

（三）债权长期挂账

（四）未建立“三重一大”决策制度

（五）政企不分人员混岗

（六）其他情况（房屋资产闲置，使用事业单位办公用房）

四、审计建议

（一）严格按照《中华人民共和国会计法》有关规定执行，规范会计核算行为；

（二）严格按照《中华人民共和国会计法》有关规定加强原始凭证的审核监督，避免不完整的原始凭证入账；

 （三）严格遵守《河南省国有企业公务用车制度改革实施意见》的有关要求健全公务用车使用明细登记制度。

五、被审计单位的整改情况

郑州青屏矿业技术服务有限公司已按照审计要求整改完毕。