根据《中华人民共和国审计法》的规定，新密市审计局派出审计组，自2020年3月6日起至2020年5月28日，对新密市交通运输局2019年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

新密市交通运输局属行政单位，法人代表郑二卿，其主要职责是负责全市交通行政执法、公路的规划与建设、运输市场管理、机动车修配行业管理、水上运输管理和交通战备等项工作职责。截至2019年12月31日，局机关人员共19名，行政编制15名，机关工勤人员4名。内设机构9个：办公室、行政审批办公室、法治信访科、规划建设管理科、投资监管科、运输管理科、安全信息科、组织宣传科、机关党委；下设二级机构7个：新密市公路管理局、道路运输管理局、地方公路管理所、交通运输局执法大队、公路工程质量服务中心、道路运输总公司、城市公交公司。

二、审计评价意见

审计结果表明，新密市交通运输局2019年度会计资料基本真实地反映了该单位资产负债净资产情况及年度财务收支状况，会计核算基本符合《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》的规定。下属事业单位会计核算基本符合《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》的要求，单位财务收支活动基本符合财经法规的规定，经济活动基本合法合规。但仍存在工程款结存资金未退回、应收未收租金、结余资金未及时上缴财政、超预算支出、财务管理不规范、原始凭证记载不准确不完整等问题。

三、审计中发现的主要问题

（一）工程款结存资金未退回；

（二）应收未收租金；

（三）结余资金未及时上缴财政；

（四）超预算支出；

（五）财务管理不规范；

（六）原始凭证记载不准确不完整；

（七）记账凭证不规范；

（八）不合规票据列支费用；

（九）公务车辆运行管理制度不健全；

（十）租借第三方房产未经相关部门批准；

(十一）大额使用现金；

(十二）擅自转让、出租公共交通特许经营权。

四、审计建议

对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。审计建议新密市交通运输局应严格按照《财政部关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知》的要求，加强资金的管理。加强原始凭证的审核监督，避免不合规发票入账。严格按照《预算法》的要求，切实加强财政资金监管，提高财政资金使用绩效。严格遵守《现金管理暂行条例》,严把支出关，控制大额现金支出。应加强财经法规学习，严格按照相关规章制度执行。

五、被审计单位的整改情况

新密市交通运输局已根据审计报告中提出的问题进行了逐一整改，并采纳了审计报告中提出的审计建议。