根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2020年10月30日至12月21日，对新密市发展和改革委员会有限公司2019年度财务收支进行了报送审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

新密市发展和改革委员会属行政单位，隶属新密市人民政府，法人代表：刘彦伟，主要职责：编制中长期规划和年度计划，对全市经济运行情况进行监测、预测和分析。发改委在编干部职工共有116 人，其中行政编制20人，参公编制10人，事业编制 81人，差补人员5人。机构设置为：办公室、经济综合科、社会事业科、投资管理科、工业发展科、重点项目建设管理办公室、资源环保科、物价管理科、公共资源交易管理办公室、粮食和物资储备管理科、行政审批科、信用财贸科、法制安全科、农村经济科、城市发展科、发展规划科，另设机关党委。

二、审计评价意见

审计结果表明,新密市发展和改革委员会2019年度的会计资料基本真实地反映了该单位年度资产负债净资产情况及财务收支状况,会计核算基本符合《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》的规定;单位内控制度设置基本健全，且能部分有效执行，经济活动基本合法合规。但仍存在有原始凭证记载不准确不完整、列支非本单位费用、白条列支、会计要素记载不完整、工程合同签订不规范、超标准租赁办公用房等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）原始凭证记载不准确不完整

（二）列支非本单位费用

（三）白条列支

（四）会计要素记载不完整

（五）工程合同签订不规范

（六）超标准租赁办公用房

（七）办公软件使用情况

四、审计建议

（一）应加强《会计基础工作规范》的学习，规范会计核算，严格按照相关规章制度执行；

（二）规范专项资金管理使用，严格执行相关法律法规；   

（三）加强原始凭证的审核监督，避免不合规票据入账；

（四）严格执行国有资产管理办法，加强国有资产监管力度。

五、被审计单位的整改情况

新密市发展和改革委员会已整改完毕。