根据《中华人民共和国审计法》规定，新密市审计局派出审计组，自2022年7月15日至2022年11月30日，对新密市公路事业发展中心2021年度财务收支进行了报送审计。现将审计结果公告如下：

 一、基本情况

（一）人员及机构设置情况

新密市公路事业发展中心，隶属新密市交通运输局管理，法人代表：马宇锋。为公益一类事业单位，机构属于正科级单位。主要职责：贯彻执行国家、省有关公路管理的法律、法规、方针和政策；按照公路发展规划，编报新密境内国、省道干线公路规划、计划，经批准后组织实施；负责境内国道G343线26.467公里、G234线23.112公里。省道S227线11.33公里、S228线15.565公里、S317线40.478公里。郑登快速匝道2.6公里。共计119.552公里公路养护工作；负责新密境内国道、省道公路路政管理工作，依法维护公路路产、路权；承办上级部门交办的其他事项。截至目前，中心核定事业编制53名，实际事业在编人员86名，其中领导职数4名（1正3副），内设行政办公室、党委办公室、专项资金管理科、养护科、工程科、人事劳资科、法制安全科、计划统计科、路政科等科室。

（二）财务收支情况

新密市公路事业发展中心2021年度账面反映总收入27,246,848.44元，其中财政拨款收入18,080,067.59元，上级补助收入7,100,780.85元，非同级财政拨款收入2,066,000.00元。账面反映总支出29,829,100.47元,其中业务活动费用15,972,647.58元，单位管理费用13,856,452.89元，本期盈余分配-2,582,252.03；账面反映当年结余2,020,932.97元（调整科目4,603,185.00元，系新密市全通公路工程有限公司清算后原欠款其他应付款下账），上年结余转入15,045,576.64元，滚存结余17,066,509.61元。

（三）资产、负债、净资产情况

截至2021年12月底，新密市公路事业发展中心账面反映总资产21,553,741.38元，较上年度25,145,816.65元减少3,592,075.27元；负债总额4,056,397.36元，较上年度9,669,405.60元减少5,613,008.24元；净资产17,497,344.02元，较上年度15,476,411.05元增加2,020,932.97元。

二、审计评价意见

审计结果表明，新密市公路事业发展中心2021年度的会计资料基本真实地反映了该单位资产负债净资产情况，会计核算基本符合《政府会计准则》的规定。单位内控制度设置基本健全，且能基本有效执行，财务收支活动基本符合财经法规的规定，经济活动基本合规合法。但仍存在财务管理不规范、签订合同不规范、车辆闲置未定点加油、未定点维修等问题。

三、审计发现的主要问题和处理意见

（一）财务收支方面

1.财务管理不规范；

2.会计资料不完整；

（二）工程项目方面

合同签订不规范；

（三）车辆管理方面

1.部分车辆长期闲置

2.车辆未定点维修、定点加油

四、审计建议

针对审计发现的问题，新密市审计局已依法出具了审计报告。审计建议新密市公路事业发展中心严格按照《中华人民共和国会计法》有关规定执行，加强原始凭证的审核监督，避免不合规票据入账；严格执行《行政事业性国有资产管理条例》明确资产的维护、保养、维修的岗位责任，做到物尽其用，发挥资产的最大使用效益；严格按照《河南省党政机关公务用车管理办法》管控单位车辆及专用设备，制定相应内控制度并遵守执行；严格按照《中华人民共和国民法典》有关规定执行，对合同签订缺少必要的要素，要做到查缺补漏，对不完整的合同予以规范纠正。

五、被审计单位的整改情况

截至目前，新密市公路事业发展中心对审计发现的问题按照审计要求已经进行整改完毕。