今年以来，新密市财政局全力以赴组织收入，坚持依法征收、应收尽收，深入开展综合治税、信息治税。大力压减一般性支出，动态调整支出定额标准，统筹用于疫情防控和全市教育、卫生、环保以及重点民生项目等支出。严格预算执行，对进度慢、效益低、非急需、非刚性支出项目进行压减、统筹用于重点和急需领域，财政预算执行情况总体良好。

一、财政收入完成情况

（一）全口径财政收入完成情况

全口径财政收入是指我市辖区内实现的中央级、省级和地（市）级、县（区）级（含市本级和乡镇级）一般公共预算收入（含税收收入和非税收入）、政府性基金预算收入、社会保险基金预算收入、国有资本经营预算收入。1-5月份，我市全口径财政收入完成327091万元，同比下降23.64%。其中上缴中央级62423万元，占比19.08%；上缴省级14224万元，占比4.35%；上缴地（市）级31731万元，占比9.7%；县（区）级218713万元，占比66.87%。

（二）地方财政总收入完成情况

按照《财政部关于明确地方财政总收入口径的意见》（财预[2007]11号）规定的口径计算，我市地方财政总收入完成202379万元，比上年同期的219999万元下降8.01%。其中：上划中央收入57063万元，同比下降19.96%，占地方财政总收入的28.2%。

（三）地方一般公共预算收入完成情况

1-5月份，全市一般公共预算收入完成145316万元，比去年同期的148709万元下降2.28%，为年度预算397933万元的36.52%，短收20489万元。

从分级完成情况看：市本级完成79678万元，较去年同期的78803万元增长1.11%，为年度预算206770万元的38.53%；乡（镇）级完成65638万元，较去年同期的69906万元下降6.11%，为年度预算191163万元的34.34%。

从分部门完成情况看：税务部门完成83682万元，较去年同期的102620万元下降18.45%，为年度预算286622万元的29.2%，短收35744万元；财政部门完成61634万元，较去年同期的46089万元增长33.73%，为年度预算111311万元的55.37%，超收15254万元。

从收入构成情况看：税收收入完成81549万元（税务部门-教育费附加），比去年同期的99714万元下降18.22%，短收34515万元。其中：主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税）完成56323万元，同比下降16.88%；其他小税种完成25226万元，同比下降21.06%。非税收入完成63767万元，比去年同期增长30.15%，超收14025万元。

从六县（市）比较情况看：我市一般公共预算收入145316万元，在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市333247万元、中牟县254203万元、荥阳市216771万元、巩义市213555万元和登封市115303万元。

一般公共预算收入增幅：我市一般公共预算收入增幅-2.28%,在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是荥阳市0.14%、巩义市-0.59%、登封市-1.14%、新郑市-1.38%和中牟县-3.67%。

税收收入规模：我市税收收入81549万元，在六县（市）排名第5位，排名第1位、第2位、第3位、第4位和第6位分别是新郑市210659万元、巩义市143460万元、荥阳市133137万元、中牟县132237万元和登封市55781万元。

税收收入增幅：我市税收增幅-18.22%，在六县（市）排名第3位，排名第1位、第2位、第4位、第5位和第6位分别是巩义市-7.59%、荥阳市-11.33%、新郑市-19.95%、登封市-22.49%、中牟县-25.59%。

税收收入质量：我市税收收入质量56.12%,在六县（市）排名第4位，排名第1位、第2位、第3位、第5位和第6位分别是巩义市67.18%、新郑市63.21%、荥阳市61.42%、中牟县52.02%、登封市48.38%。

从主要收入项目情况看：

增值税完成34847万元，比去年同期下降27.06%；企业所得税完成16900万元，比去年同期增长25.13%；个人所得税完成1633万元，比去年同期下降28.91%；城市维护建设税完成2943万元，比去年同期下降29.53%；房产税完成1598万元，比去年同期增长8.34%；资源税完成2439万元，比去年同期下降16.9%；耕地占用税完成1368万元，比去年同期增长4.51%，契税完成6195万元，比去年同期下降43.83%；环境保护税完成1908万元，比去年同期下降19.26%；行政事业性收费收入完成1650万元，比去年同期下降68.64%；罚没收入完成8178万元，比去年同期增长11.25%。

（四）政府性基金预算收入完成情况

全市政府性基金预算收入完成59541万元，比去年同期的117389万元下降49.28%，减收57848万元。其中：国有土地使用权出让金收入完成53618万元，占基金预算收入的90.05%。

二、财政支出执行情况

（一）一般公共预算支出完成情况

全市一般公共预算支出228949万元，比去年同期的212829万元增长7.57%，为年初预算638020万元的35.88%。

从分级情况看：市本级支出执行185783万元，比去年同期的168260万元增长10.41%；乡镇级支出执行43166万元，比去年同期的44569万元下降3.15%。

从六县（市）比较情况看：与周边五县（市）比较，我市一般公共预算支出总量228949万元排第四位，比支出排名第三位的中牟县少支80540万元；支出增幅排第三位。

从主要支出项目执行情况看：一般公共服务支出22671万元，比去年同期下降22.06%；公共安全支出12547万元，比去年同期下降1.15%；教育支出43063万元，比去年同期下降7.01%；科学技术支出773万元，比去年同期增长105.59%；文化体育与传媒支出1813万元，比去年同期增长21.51%；社会保障与就业支出32683万元，比去年同期增长7.1%；卫生健康支出26357万元，比去年同期增长17.36%；节能环保支出10932万元，比去年同期增长37.35%；城乡社区事务支出28688万元，比去年同期增长16.67%；农林水事务支出25191万元，比去年同期增长25.79%；交通运输支出10016万元，比去年同期增长188.23%；资源勘探电力信息等事务支出811万元，比去年同期下降64.41%；自然资源海洋气象等支出完成2610万元，比去年同期下降19.44%；住房保障支出完成6322万元，比去年同期增长15.77%；灾害防治及应急管理支出2938万元，比去年同期增长231.98%。

（二）基金预算支出完成情况

政府性基金预算支出114004万元，比去年同期的103106万元增长10.51%。其中：国有土地使用权出让金支出76118万元，比去年同期下降11.33%，占基金预算支出的66.77%。

三、财政预算执行特点

（一）一般公共预算收入增长乏力，税收增幅较去年下降。

1-5月份，全市一般公共预算收入完成145316万元，同比下降2.28%。税收完成81549万元，同比下降18.22%，占一般公共预算收入的比重为56.12%。其中：主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税）完成56323万元，同比下降16.88%，占税收收入比重为69.07%。其他小税种完成25226万元，同比下降21.06%，占税收收入比重为30.93%。

（二）乡镇收入情况。

1-5月份,乡镇财政总收入累计完成65638万元，同比下降6.11%。从增幅来看，超过100%以上有3个乡镇，尖山管委增幅为252.45%，米村镇增幅为135.29%，袁庄乡增幅为134%。从收入总量来看，超过1亿元的有1个乡镇，为曲梁镇，总量为13478万元；其次为西大街，总量为7520万元；总量在5000-7000万的有3个乡镇，分别为新华路、刘寨镇、青屏街，总量分别为6341万元、6155万元、5196万元，其他乡镇均在4000万以下。各乡镇收入进度不一，地区间发展不均衡。

（三）强化督促，确保预算执行严格规范

新冠肺炎疫情暴发以来，新密市财政局强化责任意识，坚决贯彻落实上级关于疫情防控工作的决策部署，举全市之力支持各部门做好疫情防控经费保障工作，采取加强疫情防控经费投入、加强医疗保障及防控资金管理等多项有力举措，在疫情防控资金使用管理上，按照“特事特办、急事急办”原则，简化资金拨付和办事流程，确保资金、物资等及时到位，用真金白银助阵防疫一线，以真招实措保障民生运转，助力打赢疫情防控阻击战。

1-5月份，全市一般公共预算支出完成228949万元，同比增长7.57%，其中：教育、社保、卫生等九项民生支出185065万元，同比增长14.03%，占一般公共预算支出的80.83%，民生支出得到较好保障。