• 005307175/2024-00048
  • 新密市财政局
  • 预算
  • 2024-10-29
  • 2024-11-04
  • 议案
  • 新密政文〔2024〕157号
新密市人民政府关于提请审议2024年新密市本级财政预算的议案

市人大常委会:

按照《中华人民共和国预算法》等法律规定,需向市人大常委会提请审议调整2024年新密市本级财政预算。具体情况如下:

一、地方政府债务情况

《河南省财政厅关于下达2024年新增地方政府债务限额的通知》(豫财债〔2024〕55号)下达我市新增地方政府债务限额10.33亿元,其中:新增一般债务限额6220万元,新增专项债务限额9.71亿元;河南省财政厅做好发行政府债券置换存量隐性债务相关文件要求,下达我市用于置换存量政府隐性债务的额度21.10亿元。

综上合计,我市新增地方政府债务限额31.43亿元,其中:新增一般债务限额6220万元,新增专项债务限额30.81亿元。

(一)地方政府债务限额变动情况

2023年12月,市六届人大常委会第十一次会议审议通过的市本级预算调整方案中,我市地方政府债务总限额102.64亿元,其中一般债务限额28.11亿元,专项债务限额74.53亿元。因2023年至2024年全国使用存量限额发行新增债券,在发行后调减各地限额,调减后2023年末我市地方政府债务总限额为100.55亿元,其中:一般债务限额26.35亿元,专项债务限额74.21亿元。

2024年,经积极争取,省财政厅共核定我市新增加地方政府债务限额31.43亿元,其中增加一般债务限额6220万元,纳入一般公共预算管理;增加专项债务限额30.81亿元,纳入政府性基金预算管理。

新增债务限额31.43亿元包含5个部分:

1.1500万元一般债务限额省级定向用于增发国债项目地方资金配套;

2.4720万元一般债务限额定向用于外债转贷,涉及项目为:亚投行灾后重建贷款项目—河南郑州等地特大暴雨洪涝灾害灾后恢复重建项目(新密);

3.7.09亿元专项债务限额用于民生公益性项目建设;

4.2.62亿元专项债务限额省级定向用于补充政府性基金财力,专门用于化解债务;

5.21.10亿元专项债务限额定向用于置换存量政府隐性债务。

综上,截至目前,我市2024年地方政府债务总限额131.98亿元,其中:一般债务限额26.97亿元(含外债转贷4720万元),专项债务限额105.02亿元。

(二)2024年新增债券资金拟安排使用情况

按财政部要求,2024年新增债券资金要依法用于公益性资本支出,不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。要聚焦关键领域和薄弱环节,集中支持党中央、国务院确定的重大区域战略,一般债券重点用于高标准农田、污染防治、生态环保、农村公路等党中央、国务院重大决策部署;专项债券重点用于交通基础设施、能源项目、农林水利、生态环保、社会事业、冷链物流设施、市政和产业园区基础设施、国家重大战略项目、保障性安居工程等领域。

省级与地级市、县级财政体制改革后,郑州市本级和区级新增债券资金由省财政厅转贷给郑州市级,再由郑州市级安排市本级支出和转贷区级;各县(市)的新增债券资金统一由省财政厅直接转贷到县(市),不再通过地级市转贷。2024年省财政厅分配我市新增债券资金31.03亿元,其中:一般债券2167万元(含外债转贷667万元),专项债券30.81亿元,新增地方政府债券资金使用项目(详见附件1、2、3、4)。

(三)2024年地方政府再融资债券安排情况

按照政府债务管理有关规定,符合要求的债券本金到期后可用再融资债券予以置换偿还。2024年我市已争取再融资债券4200万元,均为一般债券。

(四)政府债务规模及偿还情况

1.政府债务余额情况。

截至目前,全市法定债务余额为115.56亿元,其中:一般债务余额26.50亿元,专项债务余额89.06亿元。全市债务余额均控制在政府债务限额之内,债务结构比较健康,风险整体可控。

2.地方政府债券偿还安排情况。

按照政府债务预算管理办法规定,到期一般债券本息及发行费用通过一般公共预算安排,到期专项债券本息及发行费用通过政府性基金、专项收入安排。我市严格按照规定将到期政府债券应付本息优先、足额纳入预算,确保到期债券本息偿还。同时,我市积极争取再融资债券,用于偿还到期债券本金,缓解财政支出压力。

2024年,我市到期政府债券本息3.90亿元。其中,本金4765.76万元,利息3.42亿元。到期政府债券利息全部拟通过财政自有资金偿还,到期本金拟通过财政自有资金偿还565.76万元,拟申报再融资债券偿还4200万元。

截至2024年11月底,我市按时偿还政府债券到期本息3.78亿元(本金4765.76万元,利息3.30亿元),其中:通过发行再融资债券偿还到期政府债券本金4200万元,通过安排预算资金偿还到期政府债券本金565.76万元,通过安排预算资金及时足额偿还到期政府债券利息3.30亿元,确保政府法定债务不出任何风险。

二、一般公共预算调整方案

(一)全市一般公共预算调整情况

根据市六届人大四次会议审议通过的2024年财政收支预算,2024年一般公共预算收入预计为42.54亿元,增长4%。结合当前收入预计完成情况,拟将我市一般公共预算收入由42.54亿元调整为与去年持平40.90亿元,调减1.64亿元。

(二)新密市本级一般公共预算调整情况

根据河南省财政厅下达新增债券情况,结合我市一般公共预算财力实际情况,需对新密市本级一般公共预算做如下调整:

1.增加新密市本级一般公共预算收入9.47亿元,其中:“税收收入”科目调增2.80亿元,“非税收入”科目调增6.67亿元。

2.增加政府债券收入2167万元(含外债转贷667万元),列入“地方政府一般债务转贷收入”“地方政府向国际组织借款转贷收入”科目。

3.补充稳定调节基金2671万元,列入“动用稳定调节基金”科目。

4.减少调入资金28.15亿元,列入“调入资金”科目。

5.减少下级上解支出10.09亿元,列入“上解收入”科目。

6.增加上解上级支出6726万元,列入“上解支出”科目。

综合以上6项因素共减少新密市本级财力28.96亿元。

减少新密市本级一般公共预算支出28.96亿元,列入“一般公共服务支出”“城乡社区支出”等科目。

经市六届人大四次会议审议批准的2024年新密市本级一般公共预算支出预算为64.83亿元,加上新增一般债券2167万元、补充预算稳定调节基金2671万元,减去压减非急需非刚性支出29.44亿元后,2024年新密市本级一般公共预算支出预算调整为35.87亿元。

三、政府性基金预算调整方案

由于受国家政策调整,房地产市场冷清,土地供应结构变化等因素影响,导致土地市场需求下降,土地出让收入急剧下滑,难以完成年初预算目标任务。结合当前实际情况,对我市政府性基金预算进行调整。

(一)拟将我市政府性基金预算收入预算由48.39亿元调整为43.63亿元,调减4.76亿元。

1.减少政府性基金预算收入35.57亿元,分别列入“国有土地使用权出让收入”“国有土地收益基金收入”“农业土地开发资金收入”“城市基础设施配套费收入”科目。

2.增加专项债券收入30.81亿元,列入“地方政府专项债务转贷收入”科目。

(二)按照“以收定支、专款专用、收支平衡,结余结转下年安排使用”原则,需对政府性基金预算支出预算做如下调整:

1.减少政府性基金预算支出35.57亿元,分别列入“国有土地使用权出让收入安排的支出”“国有土地收益基金安排的支出”“农业土地开发资金安排的支出”“城市基础设施配套费安排的支出”“债务付息支出”“调出资金”科目。

2.增加专项债券支出30.81亿元,分别列入“棚户区改造专项债券收入安排的支出”“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”“地方政府专项债务还本支出”科目。

经市六届人大四次会议审议批准的2024年政府性基金预算支出预算为48.39亿元,加上新增专项债券30.81亿元,减少国有土地使用权出让收入安排的支出等6.92亿元,减少地方政府专项债务付息支出5000万元,减少调出资金28.15亿元后,2024年政府性基金预算支出预算调整为43.63亿元。

2024年以来,受经济恢复缓慢、土地财政弱化等多重因素影响,我市财政收入大幅下降,加之“三保”、化债、审计整改等刚性支出不断增加,收支矛盾进一步加剧。下阶段,我市将坚决落实过紧日子的要求,坚持精打细算勤俭节约,压减非急需、非刚性支出,优先保障“三保”支出。在预算执行过程中,由于财政收入、上级补助收入和上解支出是动态的,2024年年底各单位未执行指标收回等因素,预算调整数不是年度预算执行的最终决算数,有关决算数据将在2024年财政预算执行情况中详细报告。

以上议案,请予审议。


附件:1.新密市2024年发行地方政府新增一般债务(含债

券)项目清单

2.新密市2024年发行地方政府新增专项债券项目清

3.新密市2024年6月发行专项债券项目清单(用于

补充政府性基金财力)

4.河南省财政厅预下达新密市置换专项债债务额度

5.新密市2024年市本级一般公共预算调整方案

6.新密市2024年政府性基金预算调整方案


                                                                                                                            2024年10月29日




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