关于苟堂镇2019年财政预算执行情况

与2020年财政预算（草案）的报告

—2020年9月27日在苟堂镇第五届人民代表大会第七次会议上

苟堂镇财政所所长  高金伟

各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会报告苟堂镇2019年财政预算执行情况及2020年财政预算（草案），请予审议。

一、2019年预算执行情况

2019年，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，在与会各位代表和同志们的共同努力下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神，不断强化“财”服务于“政”的思想，紧紧围绕年度责任目标，牢牢把握财政工作重点，持续深化财税改革，严格财政收支预算，努力克服财政困难，有效应对经济下行压力，保障财政运行平稳，为苟堂镇经济社会高质量发展做出了积极贡献。

（一）一般公共预算收入执行情况

2019年，一般公共预算收入完成4797.12万元，较年度预算4495万元增长6.72%。其中：税收收入3887.12万元；非税收入910万元。主要收入项目完成情况：增值税完成2545.89万元；企业所得税完成382.71万元；个人所得税完成66.32万元；资

源税完成146.82万元；城市维护建设税完成157.75万元；印花税完成47.09万元；房产税完成2.4万元；车船税完成125.37万元；城镇土地使用税完成100.41万元；环境保护税完成83.64万元；耕地占用税完成 228.72万元；其他收入910万元，税收占比81.03%。

（二）一般公共预算支出执行情况

2019年，全镇预算支出安排为3286万元，实际支出3738.43万元。其中：一般公共服务预算支出900万元，实际支出1087.8万元；公共安全预算支出60万元，实际支出68.09万元；教育预算支出21万元，实际支出41.62万元；文化旅游体育与传媒预算支出80万元，实际支出30.89万元；社会保障和就业预算支出340万元（含行政事业离退休、就业补助、临时救助支出、敬老院建设），实际支出281万元；卫生健康预算支出150万元，实际支出167.22万元；城乡社区预算支出580万元（含城乡社区公共设施、小城镇基础设施、环境卫生等），实际支出898.07万元；农林水预算支出1100万元，实际支出1110.68万元；住房保障预算支出55万元，实际支出53.06万元。

二、2019年主要财政工作开展情况

面对错综复杂的经济形势，财政工作紧紧围绕镇党委、政府工作主线，依据人大决议，着重做好生财、聚财、理财三篇文章。

（一）生财

依托经济结构调整，优化税源结构，逐步降低耐材、造纸、煤炭行业在财政收入中的比重，增加科技含量较高企业的数量和质量，在广增税源和做大做强支柱税源的基础上，避免税收的鸡蛋放在一个篮子里，减少因政策调整和行业调控造成我镇财政收入断崖式波动。

（二）聚财

依法开展税收征缴，强化税源管理，对辖区纳税企业全部做到应收尽收；做好重点行业重点企业的税额征缴核查，杜绝偷税漏税；做好临时税源的监管，确保临时税源及时足额入库；强化非税收入管理，全面纳入财政预算。2019年，我镇纳税企业种类略有增加，企业所得税增幅较高。

（三）理财

严格预算执行，严格财经纪律，严格财务制度，严格会计准则。以人大批准的财政预算规范政府支出行为。优化支出结构，压缩非正常支出，保障民生重点支出，减少临时预算支出，以收定支，坚决杜绝无预算支出，全面推进预算绩效管理，做到“花钱必问效，无效必问责”。

三、2020年财政预算（草案）

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，做好全镇财政工作意义重大，使命光荣。面对疫情对经济形势带来的冲击和影响，财政部门要紧紧围绕全镇中心工作，牢固树立危机意识，立足实际，实事求是，依法加强收入征管，统筹安排财政支出，牢牢把握以收定支，收支平衡、不列赤字的财政预算制定原则，把有限的资金用到促进经济社会发展的关键领域。

（一）2020年财政工作面临的困境

受新冠疫情等多重不利因素影响，2020年我镇财政工作将面临前所未有的困局，影响财政预算收支不利因素已经初步显现：

1、财政收入明显放缓

2019年，受国家宏观减税降费政策、大气污染防控等因素影响，致使我镇主导产业如耐材、造纸、煤炭等行业不时不定关整，造成收入减少，加之我镇农民创业园区尚未形成规模效益，全镇税源结构还很单一，主要税源税收贡献率较低，经济结构调整不到位，新的税源不能支撑我镇的经济发展。虽然完成了2019年度一般财政预算任务，但是非税收入占比增加，税收质量不高，我镇可用财力不足，一定程度制约我镇经济发展。

2、刚性支出大幅增加

因机构改革，乡镇职能增加的同时，人员也有所增加，刚性支出出现大幅增长，政府运行费用占比增高，进一步压缩我镇可用财力。

3、税收结构不合理

耐材、造纸、煤炭行业仍是我镇主要税源，其他行业税收贡献率仍偏低。受疫情影响，耐材、造纸、煤炭行业税收出现断崖式下滑，完成全年财政预算任务难度大。

4、非预算单位支出增加

一是我镇申请各级基础设施建设项目较多，部分资金需镇政府预算配套，资金占比较大，加重了预算支出压力；二是按照市直委局下派单位双重管理原则，下派单位经费补助支出增幅较大，进一步压缩了我镇可用财力。

5、减税降费政策效应逐步显现

国家实施减税降费政策的效应在2020年将逐步显现，税赋降低，税源减少，退税力度增大，政策落实将进一步影响我镇财政收入，乡镇财政减收影响明显。

（二）一般公共预算（草案）

1、财政收入

2020年，镇财政一般公共预算收入安排4659万元，较2019年预算增加164万元，其中：税收收入4159万元，其他收入500万元。

2、财政支出

2020年全镇预算支出安排3738 万元，主要支出预算如下：

、一般基本公共服务支出 1020万元。其中：人大支出 30 万元；政府办公室及相关机构事务支出 910万元；统计事务支出10万元；其他一般公共服务支出50万元（含财政税务、民兵预备役、共青团、妇联、政协、宗教、文化宣传、党建组织事务等）；监委专员办公室事务支出 20万元；

‚、教育管理事务支出30万元(含学校土地租金)；

ƒ、文化体育与传媒预算支出 50 万元；

④、社会保障和就业预算支出300万元（含行政事业离退休、就业补助、临时救助支出、敬老院建设）；

⑤、卫生、计生医疗预算支出 180万元；

⑥、公共安全事务预算支出 70万元（含司法、信访、综治、公安、巡防等）；

⑦、城乡社区事务预算支出 928 万元（含城乡社区公共设施、小城镇基础设施、环境卫生、拆迁安置、百县通村入组资金    万元等）；

⑧、农林水事务预算支出 1100 万元；

⑨、住房保障支出60万元;

四、2020年财政主要工作

（一）强化预算管理，严格预算支出

严格依照镇人大预算报告落实财政预算支出，严控预算增加，严控非预算性支出，杜绝临时性随意性预算支出，压缩不合理支出，减少“三公经费”支出，始终保持预算支出的规范性、科学性、合法性，始终做好过紧日子的打算。

（二）着力涵养税源，促进财政增收

努力克服新冠疫情带来的影响，服务招商引资，优化营商环境，全面推进产业升级和经济结构调整，大力培植新的税源，增加企业数量、规模和质量，增大税收基数。强化重点行业、重点纳税企业和税收薄弱环节的监管，掌握税源动态，确保应收尽收，实现财政税收量质双提升。

（三）转变财政职能，提升服务质量

基层财政要立足于服务基层，变基层财政管理为基层财政服务。一是积极落实各级惠农政策，让群众应享尽享国家发展红利；二是积极参与社会发展，主动申请上级财政专项资金，提升我镇基础设施建设水平；三是发挥财政资金杠杆作用，积极引导社会资金参与经济建设，提升经济发展水平；四是提升服务意识，以负责、认真、高效的财政工作提升财政服务质量。

（四）履行财政职能，强化财政监管

严格履行财政职能，全面强化财政监管。一是加强财政资金监管。理清财政资金性质，规范支付程序，做到财政资金支付合法、规范、高效；二是加强项目建设资金监管。专款专用，不滞留、不截留、不挪用，按质按量及时足额拨付；三是严格财务管理。依法开展财务管理，严格财务审批程序，规范支付方式，提升财务管理水平；四是完善财政资金事前、事中、事后全程监管制度，提升财政管理水平；五是加强财政预算绩效管理。落实“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理要求，“花钱必问效，无效必问责”，提升财政预算效能。

（五）主动接受监督，实现公开透明

严格按照《预算法》要求，认真诚恳接受镇人大监督，及时公开财政预算收支，接受相关单位和社会监督，确保财政预算执行公开、透明、高效。

各位代表，2020年注定将是不平凡的一年，财政任务更加艰巨，财政工作更加繁重。我们将在镇党委、政府和市财政局的坚强领导下，自觉接受镇人大的监督和指导，认真听取社会各界的意见建议，面对新形势，适应新常态，展现新作为，坚定信心、攻坚克难，更加注重理财能力建设，争先进位提升视野格局，全面对标找差距，求真务实理好财，充分发挥好财政护航高质量发展的作用，为全面建成小康社会和“十三五”圆满收官做出新的更大贡献！