目  录

第一部分  郑州市财政干部学校概况

部门职责

机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、关于收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第四部分  名词解释

第一部分   郑州市财政干部学校概况

部门职责

1、按照上级财政部门下达的财政干部教育培训规划，组织对省级财政部门安排的部分财政干部和财会人员、郑州市级及各县（市、区）财政干部和郑州市行政事业单位财会人员、企业财会人员、村级财会人员进行综合性培训。

2、承担郑州市本级和新密市会计人员继续教育工作。

3、承担郑州市会计从业资格无纸化考试工作。

4、承办上级部门交办的其他事项。

二、机构设置

内设机构：办公室、教务科、培训科、学生管理科、后勤科。

下属单位：无

1、办公室

负责综合协调、督察督办、公文处理、组织会议、人事管理、计划生育、离退休干部管理、对外联络、安全保卫、车辆管理、组织重要活动、综合服务管理等工作；负责学校教职工签到、考勤工作；负责接待校内外来信、来访；负责学校党政印章和领导公用印章管理和使用；负责文印、档案、文件收发工作。

2、教务科

制订教学计划，合理安排授课教师；负责教材组织、资料汇集、整理工作；负责外聘教师接待工作；负责教学管理、监督和教学质量评估工作；负责考试组织、试卷命题、成绩存档工作；负责教师队伍建设工作。

3、培训科

拟定财政干部培训计划，制定培训制度；负责组织实施省、市及各县（市、区）财政部门下达的财政干部培训任务；负责培训班班级管理工作；负责委托代培业务，举办各种短期培训班。

4、学生管理科

负责学校招生工作；负责学历教育班级管理工作；负责班主任选配工作；负责学历教育学籍管理工作。

5、后勤科

负责培训学员住宿安排；负责学校健身活动室管理工作；负责后勤物资供应工作；负责水电、电梯等设备和门窗、桌椅的管护和维修工作。

第二部分

2017年度部门决算表

报表详见附件

第三部分

2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收、支总计均为804.97万元。与2016年度相比，收、支总计各增加286.45万元，增长55.24%。主要原因是人员经费增长，培训支出增长。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计804.97万元，其中：财政拨款收入804.97万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元，；经营收入0万元，；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元.

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计804.97万元，其中：基本支出700.97万元，占87.08%；项目支出104万元，占12.92%；上缴上级支出0；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计均为804.97万元。与2016年度相比，财政拨款收、支总计各增加286.45万元，增长55.24%。主要原因是人员经费增长，培训支出增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出804.97万元，占支出合计的100%。与2016年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加286.45万元，增长55.24%。主要原因是人员经费增长，培训支出增长。

（二）结构情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出804.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出804.97万元，占100%。

（三）具体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为686.69万元，支出决算为804.97万元，完成年初预算的117.22%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：一是人员经费增长。二是培训支出增长。其中：

1．教育支出（类）普通教育（类）其他普通教育支出（项）。年初预算为104 万元，支出决算为104万元，完成年初预算的100%。

2．教育支出（类）进修及培训（类）干部教育（项）。年初预算为442.33万元，支出决算为560.48万元，完成年初预算的127%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是培训班增多，培训支出增长。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休和财政对其他社会保险基金的补助（款）社会保障缴费（项）。年初预算为102.36万元，支出决算为82.38万元。完成年初预算的80%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是差供人员职业年金全市未执行。

4. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）医疗（项）。年初预算为23.94万元，支出决算为23.94万元，完成年初预算的100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为38.01万元，支出决算为34.17万元，完成年初预算的90%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出700.97万元。与2016年度相比，增加330.4万元，增长89.16%，主要原因：统计口径变了，16年社保基金没有纳入人员经费统计，17年社保基金纳入了人员经费统计。其中：人员经费增加338.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、医疗费、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费减少8.28万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.78万元，支出决算为2.63万元，完成预算的38.8%。2017年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是公务接待费减少、公务用车运行费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.86万元，完成预算的30.96%，占70.61%；公务接待费支出决算0.77万元，完成预算的99.1%，占29.39%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0万元。与2016年因公出国（境）费支出持平。

2．公务用车购置及运行费支出1.86万元。其中：

公务用车购置支出为0万元。与2016年公务用车购置支出持平。

公务用车运行支出1.86万元。主要用于车辆保养维修与燃油支出。2017年度期末，部门财政拨款公务用车保有量为1辆。

公务用车运行费支出决算比2016年度减少0.01万元，下降0.02%,主要原因是按照上级规定，压缩接待支出。

3.公务接待费支出0.77万元。

公务接待费支出决算比2016年度减少0.04万元，下降5.05%。主要原因:认真贯彻落实中央 “八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制公务接待运行开支。

财政干部学校2017年度共接待国内来访团6个，来访人员50人次（不包括陪同人员）。

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

今年，郑州市财政干部学校认真落实财政干部培训规划和会计人员培训计划，制定干部教育措施，加大了培训力度。我校举办各类财政干部培训班、财会人员培训班及各类会议16期次，共计1503人。圆满完成学校全年培训任务，各期培训班都得到举办方高度肯定，使学校的发展有了新的突破。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，与2016年度政府性基金预算财政拨款支出持平。

十、机关运行经费支出情况说明

2017年度机关运行经费支出0万元，完成年初预算的0%，较2016年度减少0万元，下降0%。

十一、政府采购支出情况说明

本年度无政府采购支出。与2016年政府采购支出持平。

十二、国有资产占用情况说明

2017年期末，郑州市财政干部学校共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、其他重要事项的情况说明

通过对比预决算，发现在实际操作过程中会出现一些不能完全预计的问题，我们将在以后的工作中进一步加强预算编制的精细化水平，尽可能使预算贴近实际工作需要，实际工作严格按照预算执行。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

七、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

八、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

九、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

十、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。