新密市税源管理办公室部门决算

二〇一九年八月

目　　录

第一部分　　新密市税源管理办公室概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分　　2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分　　2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第四部分　　名词解释

第一部分  新密市税源管理办公室概况

一、部门职责

基本职能：提高社会综合治税能力，挖掘税收潜力，确保国家税款及时足额入库。

其主要职责：（1）协助税务部门宣传贯彻落实税收法律、法规，督促、检查纳税人履行纳税义务；（2）协助税务部门了解、掌握和分析税源变化情况，制定征收管理措施，完成税收任务；（3）协助税务部门加强征管，查处偷税、漏税、抗税、骗税等案件，协调与地方党委、政府及各职能部门的关系；（4）加强对各乡镇、街道办事处税源管理工作的业务指导、检查和考核。

三、机构设置

新密市税源管理办公室内设机构5个，包括：综合科、业务科、督查科、协税科、监控科。

从决算单位构成看，新密市税源管理办公室决算为本级决算。纳入本部门2018年度决算编制范围的单位共1个，其中二级预算单位0个，具体是：

1、新密市税源管理办公室本级

第二部分2018年度部门决算表

详见附表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计均为691.48万元。与上年度相比，收、支总计各增加134.78万元，增长0.81%。主要原因是落实上级政策调整人员工资和项目经费。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计691.48万元，其中：财政拨款收入691.48万元，占100%；

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计688.17万元，其中：基本支出688.17万元，占100%；项目支出0.00元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计均为691.48万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加134.78万元，增长24.21%。主要原因是落实上级政策调整人员工资和项目经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出688.17万元，占本年支出合计的100%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加131.47万元，增长23.62%。主要原因是落实上级政策调整人员工资和项目经费。

（二）结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出688.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出575.04万元，占83.56%；社会保障和就业（类）支出 62.18万元，占9.03%；医疗卫生和计划生育（类）支出 18.63万元，占2.71%；住房保障（类）支出 32.32万元，占4.70%。

（三）具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为622.6万元，支出决算为688.17万元，完成年初预算的110.53%。其中：

1．一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为529.30万元，支出决算为575.04万元，完成年初预算的108.64%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资改革及社保费调整。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为66.84万元，支出决算为61.35万元，完成年初预算的91.79%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资改革及社保费调整。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.77万元，支出决算为0.82万元，完成年初预算的106.49%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资改革及社保费调整。

4．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为20.34万元，支出决算为18.63万元，完成年初预算的91.59%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是落实上级政策调整人员工资对应的基数增加。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为37.26万元，支出决算为32.32万元，完成年初预算的86.74%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房公积金缴纳基数的调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出688.17万元。其中：人员经费617.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、退休费；公用经费70.50万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.7万元，支出决算为3.19万元，完成预算的55.96%。2018年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是厉行节俭，节约开支，严格控制“三公”经费支出，公车改革。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算3.19万元，完成预算的55.96%；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排河南省郑州市新密市税源管理办公室因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行费年初预算为5.7万元，支出决算为3.19万元，完成年初预算的55.96%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是厉行节俭，节约开支，严格控制“三公”经费支出、车改。其中：

公务用车购置支出为0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行支出3.19万元。主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2018年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费年初预算为0万元，支出决算为0万元，。其中：

外宾接待支出0万元。2018年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

其他国内公务接待支出0.00万元。2018年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

一是积极落实市委、市政府文件精神，实施绩效信息公开。二是建立健全工作机制。具体负责本单位对口科室实施项目的绩效考评工作，搜集考评基础信息，做好我单位和对口科室之间的沟通协调工作。三是针对项目特点优化绩效跟踪的方式和流程，将动态跟踪和定期跟踪相结合，把绩效跟踪与加强当年预算执行、实施预算调整、使用结转资金、优化项目管理结合起来，提高绩效跟踪的及时性和效率性。

（二）项目绩效自评结果。

各类项目能按照财政预算要求，较好地完成了既定目标。

（三）重点绩效评价结果

我单位2018年度未开展重点绩效评价。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

我部门2018年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十、机关运行经费支出情况说明

我部门不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位，没有机关运行经费支出。

十一、政府采购支出情况说明

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

2018年期末，我部门共有车辆1辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车1辆、通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

   

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。