2018 年度

郑州市财政干部学校部门决算

二〇一九年八月

目　　录

第一部分　　郑州市财政干部学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分　　2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分　　2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第四部分　　名词解释

第一部分    郑州市财政干部学校概况

 一、部门职责

1、按照上级财政部门下达的财政干部教育培训规划，组织对省级财政部门安排的部分财政干部和财会人员、郑州市级及各县（市、区）财政干部和郑州市行政事业单位财会人员、企业财会人员、村级财会人员进行综合性培训。

2、承担郑州市本级和新密市会计人员继续教育工作。

3、承担郑州市会计从业资格无纸化考试工作。

4、承办上级部门交办的其他事项。

二、机构设置

郑州市财政干部学校内设机构5个，包括：办公室、教务科、培训科、学生管理科、后勤科。

从决算单位构成看，郑州市财政干部学校为本级决算。纳入本部门 2018年度部门决算编制范围的单位共 1 个，其中二级预算单位 0 个，具体是：

1、郑州市财政干部学校本级。

第二部分    2018年度部门决算表

报表详见附件

第三部分    2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计均为967.62万元。与上年度相比，收、支总计各增加162.65万元，增长20.21%。主要原因为一是调整工资标准，增加了人员工资支出，同时社会保障缴费的增加；二是项目支出经费的增加。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计967.62万元，其中：财政拨款收入967.62万元，占100.00%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计967.62万元，其中：基本支出831.78万元，占85.96%；项目支出135.84万元，占14.04%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计均为967.62万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加162.65万元，增长20.21%。主要原因为一是调整工资标准，增加了人员工资支出，同时社会保障缴费的增加；二是项目支出经费的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出967.62万元，占本年支出合计的100.00%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加162.65万元，增长20.21%。主要原因为一是调整工资标准，增加了人员工资支出，同时社会保障缴费的增加；二是项目支出经费的增加。

（二）结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出967.62万元，主要用于以下方面：教育支出801.24万元，占82.80%；社会保障和就业支出95.35万元，占9.85%；医疗卫生与计划生育支出23.19万元，占2.40%；住房保障支出47.85万元，占4.95%。

（三）具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为933.41万元，支出决算为967.62万元，完成年初预算的103.67%。其中：

1．教育支出（类）职业教育支出（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是培训班增多，培训支出增长。

2．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为763.78万元，支出决算为793.28万元，完成年初预算的103.86%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员工资支出增加。

3．教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）。年初预算为1.96万元，支出决算为1.96万元，完成年初预算的100%。

4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为32.73万元，支出决算为18.99万元，完成年初预算的58.02%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不是单位上缴比例的调整，二是上缴人数变动调整。

5．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为102.33万元，支出决算为75.32万元，完成年初预算的73.60%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不是单位上缴比例的调整，二是上缴人数变动调整。

6．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算为6.79万元，支出决算为1.03万元，完成年初预算的15.17%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不是单位上缴比例的调整，二是上缴人数变动调整。

7．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为25.82万元，支出决算为23.19万元，完成年初预算的89.81%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是不是单位上缴比例的调整，二是上缴人数变动调整。

8．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为0万元，支出决算为47.85万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房公积金年初预算由财政部门统一编报，未分解到各预算单位。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出831.78万元。其中：人员经费772.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、住房公积金；公用经费59.14万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.00万元，支出决算为2.33万元，完成预算的78.00%。2018年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是按照中央八项规定，缩减“三公”支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算1.88万元，完成预算的94.00%，占80.00%；公务接待费支出决算0.45万元，完成预算的45.00%，占20.00%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是我单位本年度无因公出国。

2．公务用车购置及运行费年初预算为2.00万元，支出决算为1.88万元，完成年初预算的94.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按照中央八项规定，缩减“三公”支出。其中：

公务用车购置支出为0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行支出1.88万元。主要用于公务用车日常维修维护、燃油、路桥费、保险费等支出。2018年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费年初预算为1.00万元，支出决算为0.45万元，完成年初预算的45.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，反对浪费。其中：

外宾接待支出0万元。2018年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

其他国内公务接待支出0.45万元。主要用于老干部“双节”座谈会及培训业务接待支出。2018年共接待国内来访团组20个、来宾130人次（不包括陪同人员）。

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

我校严格按照《培训费管理暂行办法》的有关规定，高标准、高质量地完成所有班次的培训任务，在课程安排上坚持从实际出发，合理安排，做到培训一批提高一批，确保培训不流于形式，不走过场。

（二）项目绩效自评结果。

根据2018年年初预算，结合项目年初制定的绩效目标任务，年终进行绩效考核，较好的完成各项目标任务及资金的使用。

（三）重点绩效评价结果。

我单位2018年未开展重点绩效评价。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

我部门2018年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十、机关运行经费支出情况说明

我部门不是行政单位，也不是参照公务员管理事业单位，没有机关运行经费的支出。?

十一、政府采购支出情况说明

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

2018年期末，我部门共有车辆1辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 ?名词解释

一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。