第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

新密市粮食局2018年度收、支总计均为786.29万元。与2017年度相比，收、支总计各减少248.93万元，减少24.05%。主要原因是项目支出中新密市政府储备粮油补贴收支项目减少所致。

二、收入决算情况说明

新密市粮食局2018年度收入合计786.29万元，其中：财政拨款收入786.29万元，占100%。

三、支出决算情况说明

新密市粮食局2018年度支出合计786.29万元，其中：基本支出303.66万元，占38.62%；项目支出482.63万元，占61.38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计均为786.29万元。与2017年度相比，财政拨款收、支总计各减少248.93万元，减少24.05%。主要原因是项目支出中地方政府储备粮油补贴项目收支减少所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出786.29万元，占支出合计的100%。与2017年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少248.93万元，减少24.05%。主要原因是项目支出中地方政府储备粮油补贴收支减少所致。

（二）结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出786.29万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出48.97万元，占6.23%；医疗卫生和计划生育支出8.18万元，占1.04%；住房保障支出14.42万元，占1.83%，粮油物资储备支出714.72万元，占90.90%。

（三）具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为273.36万元，支出决算为786.29万元，完成年初预算的287.64%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：项目支出-其他粮油物资储备支出482.64万元使用的是上级转移资金，不在年初预算。

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政事业单位离退休机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为8.18万元，支出决算为8.18万元，完成年初预算的100%。。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为8.88万元，支出决算为8.88万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数无差异。

 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为26.08万元，支出决算为26.08万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数存在差异无差异。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休（（项）。年初预算为5.87万元，支出决算为5.87万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数存在差异无差异。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为5.38万元，支出决算为5.38万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数无差异。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2.81万元，支出决算为2.81万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数无差异.

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.42万元，决算数与年初预算数差异是因为住房公积金由财政部门统一安排，我单位不安排预算。

8. 粮油物资储备(类)粮油事务(款)行政运行(项）。年初预算为149.21万元，支出决算148.43万元，完成年初预算的99.48%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年度人员工资福利支出略有变动。

9.粮油物资储备(类)粮油事务(款)事业运行(项）。年初预算为65.82万元，支出决算83.65万元，完成年初预算的127.09%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2018年人员工资支出调资增加所致。

10.粮油物资储备支出（类）粮油事务(款）其他粮油事务支出（项）。年初年初预算为0万元，支出决算482.63万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目支出其他粮油物资储备支出使用上级财政转移资金支付，年初无预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出303.66万元。与2017年度相比，增加50.19万元，增长19.8%，主要原因：人员工资福利支出和社会保障费支出增加。其中：人员经费291.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费12.27万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、劳务费、福利费、其他交通费用。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.05万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。2018年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是执行中央和省市各项关于八项规定有关精神，减少压缩“三公经费”的开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元，年初预算为0.5万元，支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元，年初预算为0.55万元。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与年初预算数无差异。

2．公务用车购置及运行费年初预算为0.5万元，支出决算为0万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是是执行中央和省市各项关于八项规定有关精神，减少压缩“三公经费”的开支。

其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆，

公务用车运行支出0万元。2018年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费年初预算为0.55万元，支出决算为0万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是是执行中央和省市各项关于八项规定有关精神，减少压缩“三公经费”的开支。其中：

外宾接待支出0万元。2018年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

其他国内公务接待支出0万元。2018年共接待国内来访团组0个、来宾0人次（不包括陪同人员）。

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

2018年度我单位通过管理新密市市县级储备小麦28000吨，保证了新密市储备粮的数量真实，质量可靠，储存安全。

（二）项目绩效自评结果。

   我市储备粮管理制度规范，措施得力，监督到位，粮食质量符合国家标准。

(三) 重点绩效评价结果

我单位2018年未开展重点绩效评价项目工作。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

我部门2018年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十、机关运行经费支出情况说明

2018年度机关运行经费支出12.29万元，较2017年度减少5.79万元，减幅32.02%。增加的主要原因是：2017年增加预算，购置办公设备支出7.33万元.

十一、政府采购支出情况说明

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

2018年期末，新密市粮食局共有车辆2辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，通信用车0辆，其他用车2辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分　　名词解释

一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。