局属各科室（中心、处）、各司法所：

      为进一步提高局内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》（财会〔2017〕1号)和省、郑州市以及我市的相关文件精神，结合我局实际，现将《新密市司法局内部控制规范建设工作方案》印发给你们，请各科（室）结合方案安排，认真组织学习，并扎实做好内部控制体系建设工作。

新密市司法局内部控制规范建设工作方案

      为进一步提高市局内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，结合我局实际，制定内部控制规范建设工作方案如下:

      一、工作目标

      按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求(以下简称内控规范)，结合司法行政工作实际，梳理建设司法行政经费决策、执行、监督流程，进行风险评估，制定具体措施，将制衡机制嵌入到内部管理制度，做到权责分明、管办分离，形成一套行之有效的决策、执行、监督体系，确保业务活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，达到进一步推进机关财务管理规范化、科学化、信息化、精细化建设，提升单位内部管理水平，提高经费使用效果的总体目标。

      二、组织领导

      （一）成立局内控体系建设领导小组，全面负责局内控体系建设工作。

      组  长：裴晨翔   党组书记、局长

      副组长：常振松   党组副书记

      成  员：徐战峰   正科级干部

              吕海盈   副局长

              杨伟锋    副科级干部

      领导小组下设局内控体系建设办公室(简称内控办)，办公室设在后勤装备科，负责内控建设具体事宜，徐战峰同志兼任办公室主任。

      工作领导小组职责为：

      1、负责对内控体系建设工作的全面领导；

      2、研究、协调、解决内控体系建设中的重大问题；

      3、督促、指导所属科室内控体系建设进程；

      4、其它有关事项。

      （二）成立局内控实施体系建设组(简称实施组)，在局内控体系建设领导小组领导下开展工作，具体组成人员：组长：吕海盈 ；成员：侯涛峰，办公室主任；徐书红，后勤装备科科长。

      实施组其职责为：

      1、制定内控建设工作计划和实施方案；

      2、开展业务梳理和风险评估；

      3、建立内控体系；

      4、健全决策、执行、监督工作流程；

      5、建立经费预算、审批、执行流程；

      6、健全有关制度、措施；

      7、形成《新密市司法局内部控制手册》；

      8、定期整理内控体系建设成果；

      9、及时向领导小组汇报工作进展。

      （三）成立市司法局内控监督体系建设组(简称监督组)，在局内控体系建设领导小组领导下开展工作，具体组成人员组长杨伟锋；成员：于秋红，局纪检监察办公室副主任 。

      监督组其职责为：

      1、检查内控建立和执行的有效性；

      2、组织制定内控评价方案；

      3、指导各部门内控自我评价工作；

      4、认定内控缺陷及督促各部门进行整改；

      5、完善一整套制度、措施；

      6、建立组织监督、纪检监督、财务审计监督、群众监督体系和制度；

      7、编制内控评价报告，及时向领导小组报告。

      三、工作步骤

      （一）学习动员阶段（8月8日至8月31日）

      1、召开动员会。结合实际，召开专题会议进行动员部署，制定具体方案。

      2、聘请专家作辅导讲座。从财政部门、审计部门、专业院校聘请专家学者作辅导讲座。

      3、组织学习相关法律法规。利用周三学习日，学习《行政事业单位内部控制规范（试行）》及有关法律法规。

      （二）梳理工作流程阶段（9月）

      1、实施组具体负责局机关人员经费、单位运行经费、专项支出等项目的有关工作制度和业务内容的梳理工作。

      2、监督组具体负责查找风险点，提出风险防范应对措施意见。

      （三）建立健全内控规范制度阶段（11月底前）

      在全面梳理的基础上，按照科学、民主、规范、严谨的原则，实施组根据单位实际和业务特点，利用文字图表等形式，建立市局内控制度的基本框架和决策、执行、监督工作流程及相关制度、措施等。

      （四）制作内部控制工作手册阶段（12月）

      在单位内控制度基本框架基础上，经广泛征求意见开展调查研究。深入补充完善预算业务（经费预算的编制、审批、执行、决算、评估）、收支业务（预算收入和经费支出）采购业务（资产、劳务）、资产管控、建设项目、合同控制等实有资金往来的各项制度， 由实施组进行规范化、系统化、流程化、信息化，形成《新密市司法局内部控制规范手册》及内控操作软件。

      （五）形成配套的内控规范体制（12月底前）

      健全局决策、执行、监督体制，加强内控管理。监督组对全局内控工作开展情况，逐月进行评估督查，并向领导小组提交书面报告。

      内控体系建设工作是个系统工程，贯穿于司法行政日常工作的全过程。各科室要坚持边学习、边梳理、边完善、边规范、边执行，加强廉政风险防范，切实提高司法行政系统内部管理水平。

2018年8月8日